하드월렛과 핫월렛의 상속 전략 차이

1. 하드월렛과 핫월렛의 차이점 이해하기

암호화폐 자산을 보관하기 위한 가장 기본적인 방법은 ‘지갑(Wallet)’을 사용하는 것이다. 이때 지갑은 크게 하드월렛(Hardware Wallet)과 핫월렛(Hot Wallet)으로 나뉘며, 사용 목적과 보안 수준, 접근 방식에서 명확한 차이를 보인다.

하드월렛은 인터넷과 완전히 분리된 물리적인 장치로, 암호화폐의 프라이빗 키를 오프라인 환경에서 안전하게 보관한다. 대표적으로 Ledger Nano, Trezor 등이 있으며, 물리적 도난이나 분실만 조심한다면 해킹 위험이 거의 없다는 장점이 있다. 사용자가 직접 지갑을 소유하고 관리하는 방식이기 때문에, 소유권 이전 시에는 해당 하드월렛 장치 자체 또는 복구 시드가 반드시 필요하다.

반면, 핫월렛은 인터넷에 연결되어 있는 상태에서 사용하는 지갑으로, 메타마스크(MetaMask), 트러스트 월렛(Trust Wallet), 업비트·빗썸 같은 거래소 지갑이 대표적이다. 접근이 빠르고 사용이 편리하다는 장점이 있으나, 보안 리스크가 상대적으로 크다. 특히 사망 시 제3자가 해당 월렛에 접근하려면 로그인 정보 외에도 2차 인증, 보안카드, 이메일 인증 등 다양한 절차를 거쳐야 하며, 복구가 쉽지 않다.

이처럼 두 지갑의 구조와 사용 방식은 상속 시에도 매우 큰 전략적 차이를 발생시킨다.

2. 하드월렛 상속 전략: 물리적 전달과 프라이빗 키 관리

하드월렛을 통한 암호화폐 상속은 물리적 자산의 상속과 유사한 구조를 가진다. 즉, 지갑 장치를 유족에게 전달하거나, 또는 해당 장치의 복구 시드(Recovery Seed)를 전달함으로써 상속이 이루어진다. 하지만 이 전략은 단순하지 않다. 몇 가지 유의할 점이 있다.

첫째, 하드월렛 자체가 있더라도 복구 시드 없이는 접근 불가능하다. 즉, 유족이 물리 장치를 갖고 있다고 해도, 초기 설정 시 생성한 12~24개의 시드 문구가 없으면 암호화폐에 접근할 수 없다. 따라서 생전에 반드시 이 시드를 안전한 방식으로 보관하거나 전달해야 한다. 예: 금고, 공증 유언장, 디지털 상속 서비스 활용.

둘째, 하드월렛이 도난되거나 열람되었을 경우 보안 문제가 발생할 수 있다. 따라서 상속인을 명확히 지정하고, 해당 정보가 분실되지 않도록 체계적인 문서화가 필요하다. 이를 위해 법적으로 인정받는 공증 유언장에 프라이빗 키 또는 시드 문구 저장이 고려될 수 있으며, 공증인을 통한 보관, 신탁 서비스 이용 등도 추천된다.

셋째, 상속세 및 세법상 신고 문제다. 하드월렛에 저장된 암호화폐는 외부에 노출되지 않기 때문에 상속세 신고 대상에서 누락될 가능성이 있다. 하지만 국세청이 디지털 자산에 대한 과세 방침을 강화하고 있는 만큼, 상속인이 자발적으로 신고하고 자산 가치를 평가하는 절차를 밟아야 한다.

3. 핫월렛 상속 전략: 접근 계정 관리와 플랫폼 정책 확인

핫월렛을 상속하는 과정은 상대적으로 기술적인 장벽이 더 높다. 특히 대부분이 웹 기반 계정으로 운영되기 때문에, 사망자의 이메일 주소, 2차 인증 앱, 로그인 비밀번호 등을 확보하지 않으면 사실상 자산 접근이 불가능하다.

우선, 거래소 핫월렛의 경우 사망자의 사망 사실을 증명하는 서류(사망진단서, 가족관계증명서, 상속인 확인 서류) 등을 통해 거래소 측에 자산 인출 및 이전 요청을 할 수 있다. 예를 들어 업비트, 빗썸 등 국내 주요 거래소는 사망 후 상속 절차에 대한 별도 가이드를 마련하고 있으며, 일정한 심사를 거친 후 상속이 가능하다.

그러나 메타마스크와 같은 비수탁형 핫월렛(Non-custodial Wallet)은 플랫폼이 사용자 프라이빗 키를 보관하지 않기 때문에, 접근 권한이 없으면 절대로 복구할 수 없다. 즉, 사망자의 개인 메일, 스마트폰 앱, 백업 문서 등에 남아 있는 지갑 정보가 없다면 해당 자산은 영구히 접근 불가 상태가 된다.

핫월렛의 경우 2FA 인증, OTP 기기 등 여러 인증 절차가 사망과 함께 소실되는 경우가 많기 때문에, 생전에 접근 정보를 정리하고, 별도 유언장 또는 디지털 자산 관리자 서비스를 활용해 지정 상속인에게 전달하는 절차가 반드시 필요하다.

4. 지갑 유형별 상속 설계 전략과 제도 정비의 필요성

하드월렛과 핫월렛의 상속 방식은 기술적·법적 특성에 따라 명확히 다르므로, 유형에 따른 맞춤형 상속 전략이 필요하다. 단순히 디지털 자산을 ‘남긴다’는 개념을 넘어서, 생전 설계 단계에서부터 접근 권한, 법적 인정, 안전성, 과세 문제 등을 고려한 계획 수립이 필수다.

• 하드월렛은 시드 문구의 보관 위치와 전달 방식이 핵심이다. 이를 안전하게 상속하려면 공증, 유언장, 법무사 등의 제3자 시스템을 활용하는 것이 바람직하다.
• 핫월렛은 계정 정보의 백업 및 플랫폼의 정책 숙지가 관건이다. 특히 거래소를 통한 상속 절차가 가능하도록 공식 가이드라인을 미리 파악해두는 것이 좋다.

더 나아가 정부 차원의 디지털 자산 상속 법제화도 시급하다. 현재 한국 민법은 ‘디지털 자산’을 명시적으로 규정하고 있지 않으며, 실무에서도 하드월렛 내 자산이 상속 대상인지, 신고 대상인지 불분명한 상황이다. 2025년부터 시행 예정인 디지털 자산 과세 기준이 상속 세목에도 적용될 경우, 상속인과 유족의 법적 책임도 더욱 분명해질 것이다.

따라서 지금 이 시점에서부터 디지털 자산 상속 설계를 전문적으로 도와주는 서비스나 법률 자문 시스템을 활용하는 것이, 개인과 유족 모두를 위한 현명한 선택이 될 수 있다.